A gazdasági büntetőjog angolul: alapfogalmak és terminológia

A gazdasági büntetőjog angol megfelelője leggyakrabban economic criminal law, míg a gazdasági bűnözés általános megnevezése economic crime vagy economic criminality. A gazdasági bűncselekmények terminológiája a pénzügyi, adózási, vállalkozási, korrupciós, pénzmosási és vagyonvisszaszerzési fogalmak angol megfelelőit is magában foglalja.

A gazdasági bűncselekmények angol nyelvű tárgyalásakor fontos különbséget tenni a magyar jogrendszer fogalmai és az angolszász jog terminológiája között. A magyar jog szerint releváns szakkifejezések nem minden esetben feleltethetők meg egyetlen, teljesen azonos tartalmú angol terminusnak.

A legfontosabb angol kifejezések

A gazdasági büntetőjog fogalma

A gazdasági büntetőjog a gazdasági élet működéséhez, a vállalkozásokhoz, a pénzügyi rendszerhez, a költségvetéshez, a tulajdonhoz és a piaci viszonyokhoz kapcsolódó büntetőjogi szabályok összessége. Angolul ennek megfelelően a criminal law relating to economic activity, a criminal law of business vagy az economic criminal law kifejezés is előfordulhat.

A gazdasági bűnözés és a gazdasági bűncselekmények fogalma nem teljesen azonos. A gazdasági bűnözés kriminológiai és társadalmi jelenség, amelyet angolul elsősorban economic crime vagy economic criminality jelöl. A gazdasági bűncselekmény ezzel szemben konkrét, törvényben meghatározott bűncselekmény, amelyre az economic offence vagy az economic crime használható.

A gazdasági bűnözés és a fehérgalléros bűnözés kapcsolata

A gazdasági bűnözés angol nyelvű szakirodalmában központi fogalom a white-collar crime, vagyis a fehérgalléros bűnözés. A kifejezés olyan jogsértésekre utal, amelyeket rendszerint társadalmi, gazdasági vagy szakmai tekintéllyel rendelkező személyek követnek el foglalkozásuk gyakorlásával összefüggésben.

A fehérgalléros bűnözés, az elitbűnözés és a menedzserdeviancia fogalma egymással összefüggő, de nem feltétlenül azonos kategóriákat jelöl. A managerial deviance a vezetői vagy menedzseri tevékenységhez kapcsolódó normaszegő magatartásokat foglalhatja magában.

A gazdasági bűncselekmények elkövetője lehet vállalkozó, vezető tisztségviselő, alkalmazott, pénzügyi szakember, közhivatalnok vagy más olyan személy, aki gazdasági, szervezeti vagy hivatali helyzetét használja fel a jogsértés megvalósítására. A gazdasági bűnözés ugyanakkor nem korlátozódik kizárólag magas társadalmi státuszú elkövetőkre.

A gazdasági bűncselekmények fő területei

A gazdasági bűncselekményekhez kapcsolódó angol terminológia több jogterületet fog át. Ide tartozik a pénzügyi jog, az adójog, a társasági jog, a közbeszerzési jog, a korrupció elleni büntetőjog, a pénzmosás elleni szabályozás, a számítógépes bűnözés, valamint a vagyonvisszaszerzés és a vagyonelkobzás.

• financial crime - pénzügyi bűnözés;
• tax crime - adózással kapcsolatos bűncselekmény;
• corporate crime - vállalati bűnözés;
• business crime - üzleti bűnözés;
• corruption-related crime - korrupcióval összefüggő bűncselekmény;
• money laundering offence - pénzmosással kapcsolatos bűncselekmény;
• cyber-enabled economic crime - számítógépes környezetben elkövetett gazdasági bűncselekmény;
• procurement fraud - közbeszerzési csalás;
• corporate fraud - vállalati csalás;
• insolvency-related crime - fizetésképtelenséggel összefüggő bűncselekmény.

Pénzügyi és gazdasági bűncselekmények

A pénzügyi bűnözés angolul financial crime. A kifejezés tágabb kategória, amely magában foglalhatja a csalást, a pénzmosást, a korrupciót, a piaci visszaéléseket, az adózással kapcsolatos bűncselekményeket és más, pénzügyi rendszerhez kapcsolódó jogsértéseket.

A gazdasági bűnözés és a pénzügyi bűnözés részben átfedő fogalmak. A financial crime elsősorban a pénzügyi eszközökkel, pénzmozgásokkal és pénzügyi intézményekkel kapcsolatos jogsértésekre helyezi a hangsúlyt, míg az economic crime a gazdasági élet szélesebb körét érintheti.

A gazdasági bűncselekmények felderítése gyakran összetett pénzügyi, számviteli, szervezeti és informatikai ismereteket igényel. A bizonyítás során jelentős szerepet kaphatnak a szerződések, számviteli bizonylatok, bankszámlaadatok, elektronikus kommunikációk és digitális adatok.

Csalás és gazdasági visszaélések

A csalás általános angol megfelelője a fraud. A csalással kapcsolatos gazdasági bűncselekmények körében alkalmazható a financial fraud, a corporate fraud, a business fraud, a investment fraud és a procurement fraud kifejezés.

A fraudulent conduct csalárd magatartást, a fraudulent transaction csalárd ügyletet, a fraudulent statement pedig valótlan vagy csalárd nyilatkozatot jelölhet. A pontos angol terminus kiválasztása a jogrendszertől, a tényállástól és a fordítás céljától függ.

A gazdasági ügyekben a csalás gyakran társasági, adózási, pénzügyi vagy számviteli összefüggésben jelenik meg. Ezért a fraud önmagában nem mindig ad elegendő információt a konkrét jogsértés természetéről.

Adózással és költségvetéssel kapcsolatos bűncselekmények

Az adócsalás angolul leggyakrabban tax fraud vagy tax evasion. A két kifejezés használata között jelentésbeli különbség lehet: a tax evasion rendszerint jogellenes adóelkerülést, a tax fraud pedig megtévesztéssel megvalósított adózási csalást jelöl.

A költségvetési csalás fordítására használható a budget fraud, a fraud against the budget vagy az adott tényállást pontosabban leíró kifejezés. A magyar jogi terminológia angolra fordításakor nem minden esetben elegendő az általános tax fraud megjelölés.

Az adóigazgatási eljárás és a büntetőeljárás kapcsolata különösen fontos a költségvetést károsító magatartások esetében. Az angol terminológiában az adóigazgatási eljárásra a tax administrative procedure, a büntetőeljárásra pedig a criminal procedure vagy a criminal proceedings használható.

Pénzmosás angolul

A pénzmosás angol megfelelője money laundering. A pénzmosás olyan jogsértő magatartás, amely bűncselekményből származó vagyon eredetének elrejtésére, átalakítására, megszerzésére, használatára vagy legalizálására irányulhat.

A pénzmosással kapcsolatos fontosabb kifejezések:

• proceeds of crime - bűncselekményből származó vagyon;
• criminal proceeds - bűnös eredetű jövedelem vagy vagyon;
• laundering of criminal proceeds - bűncselekményből származó vagyon tisztára mosása;
• concealment of the origin of assets - a vagyon eredetének elrejtése;
• conversion or transfer of criminal property - bűnös eredetű vagyon átalakítása vagy átruházása;
• beneficial owner - tényleges tulajdonos;
• customer due diligence - ügyfél-átvilágítás;
• suspicious transaction report - gyanús ügylet bejelentése;
• anti-money laundering - pénzmosás elleni küzdelem;
• money laundering offence - pénzmosással kapcsolatos bűncselekmény.

A pénzmosás új szabályozása a gyakorlatban több kérdést is felvethet. A jogi fordításban ezért különösen fontos a bűncselekményből származó vagyon, a tényleges tulajdonos, a bejelentési kötelezettség és az ügyfél-átvilágítás terminológiájának következetes használata.

Korrupció és vesztegetés

A korrupció angolul corruption. A vesztegetés általános megfelelője a bribery, míg a közszférához kapcsolódó vesztegetésre a public-sector bribery vagy a bribery of a public official kifejezés használható.

A korrupcióval összefüggő gazdasági bűncselekmények gyakran kapcsolódnak közbeszerzésekhez, engedélyezési eljárásokhoz, állami támogatásokhoz, vállalati döntésekhez és nemzetközi üzleti kapcsolatokhoz. Az angol nyelvű szövegben a corruption-related offence és a corruption offence is előfordulhat.

• bribery - vesztegetés;
• active bribery - aktív vesztegetés;
• passive bribery - passzív vesztegetés;
• bribe - vesztegetési pénz vagy jogellenes előny;
• undue advantage - jogtalan előny;
• public official - közszolgálati tisztviselő vagy hivatalos személy;
• abuse of office - hivatali visszaélés;
• influence peddling - befolyással üzérkedés;
• corruption prevention - korrupciómegelőzés;
• anti-corruption measures - korrupcióellenes intézkedések.

Közbeszerzési és vállalati bűncselekmények

A közbeszerzés angolul public procurement. A közbeszerzési csalás fordítása procurement fraud, illetve fraud in public procurement lehet.

A közbeszerzési eljárás szereplői közül az ajánlattevő tenderer vagy bidder, az ajánlatkérő pedig contracting authority. A közbeszerzési szerződés public procurement contract, a pályázati ajánlat pedig tender vagy bid.

A vállalati bűnözés angolul corporate crime. A vállalkozás büntetőjogi kockázata a criminal liability risk of a business vagy a criminal law risk of a company kifejezéssel fejezhető ki.

A társaságok működésével összefüggő jogsértések esetében előfordulhatnak számviteli visszaélések, vezetői visszaélések, hitelezők megkárosítása, fizetésképtelenséggel kapcsolatos bűncselekmények, bennfentes kereskedelem és piaci manipuláció.

Jogi személyek büntetőjogi felelőssége

A jogi személy angolul legal person vagy juristic person. A jogi személlyel szembeni büntetőjogi fellépés angolul criminal measures against a legal person vagy criminal law measures applicable to a legal person.

A jogi személyekkel szembeni fellépés sajátos felelősségi formát jelenthet. A magyar jogban a jogi személlyel szemben alkalmazható büntetőjogi intézkedések szabályozása elkülönül a természetes személy büntetőjogi felelősségétől.

Vagyonvisszaszerzés és vagyonelkobzás

A vagyonvisszaszerzés angolul asset recovery. A vagyonelkobzás megfelelője confiscation of assets, asset confiscation vagy a szövegkörnyezettől függően egyszerűen confiscation.

A büntetendő cselekményből származó vagyon elvonásának célja, elmélete és elvei a gazdasági büntetőjog fontos részét képezik. A vagyonvisszaszerzés a bűncselekményből származó vagyon felkutatására, biztosítására, elvonására és lehetőség szerint az érintettekhez vagy a közösséghez történő visszajuttatására irányuló intézkedéseket foglalhatja magában.

• asset recovery - vagyonvisszaszerzés;
• asset tracing - vagyon felkutatása;
• seizure of assets - vagyon lefoglalása;
• freezing of assets - vagyon befagyasztása vagy zár alá vétele;
• confiscation - elkobzás;
• proceeds of crime - bűncselekményből származó vagyon;
• instrumentalities of crime - a bűncselekmény elkövetéséhez használt eszközök;
• financial investigation - pénzügyi nyomozás;
• restitution - visszatérítés vagy kártalanító jellegű visszaszolgáltatás;
• mutual recognition of confiscation orders - elkobzási határozatok kölcsönös elismerése.

A vagyonvisszaszerzés nemzetközi együttműködést is igényelhet, különösen akkor, ha a vagyont külföldön helyezték el, vagy a bűncselekmény több állam gazdasági rendszerét érinti. Az Európai Unióban a vagyonvisszaszerzés és -elkobzás külön szabályozási területet képez.

Gazdasági bűncselekmények számítógépes környezetben

A számítógépes környezetben elkövetett gazdasági bűncselekmény angolul cyber-enabled economic crime vagy computer-related economic crime. A kiberbűnözés általános megfelelője cybercrime.

A számítógépes környezetben elkövetett gazdasági bűncselekmények közé tartozhatnak az elektronikus kereskedelemhez kapcsolódó csalások, az adathalászat, a jogosulatlan hozzáférés, a káros programok alkalmazása, a zsarolóvírusos támadások, az elektronikus fizetési rendszerek elleni támadások és a kibertérben megvalósuló pénzmosás.

• phishing - adathalászat;
• cyber fraud - kiberbűnözéssel megvalósított csalás;
• computer-related fraud - számítógépes csalás;
• ransomware - zsarolóvírus;
• malware - káros program vagy rosszindulatú program;
• botnet - fertőzött számítógépek hálózata;
• unauthorized access - jogosulatlan hozzáférés;
• data breach - adatvédelmi incidens vagy adatsértés;
• identity theft - személyazonosság-lopás;
• online money laundering - online pénzmosás.

A számítógépes bűncselekmények nyomozása során nehézséget okozhat az elkövető azonosítása, az elektronikus bizonyítékok gyors változása, az adatok külföldi szolgáltatóknál történő tárolása és a több államot érintő elkövetés.

A büntetőjogi felelősség és a büntetőeljárás terminológiája

A büntetőjogi felelősség angolul criminal liability. A büntetőjogi felelősség megállapítása a establishment of criminal liability, a büntetőjogi felelősségre vonás pedig a criminal prosecution kifejezéssel fejezhető ki.

A büntetőeljárás angolul criminal procedure vagy criminal proceedings. A kontinentális jogi rendszerben a büntetőeljárás terminológiája több ponton eltérhet az angolszász jogban használt kifejezésektől.

A magyar jogi szöveg angol fordításakor ezért a suspect, az accused, a defendant, az offender és a perpetrator nem feltétlenül cserélhető fel egymással.

Az angol jogi terminológia használatának szempontjai

A gazdasági büntetőjogi szövegek fordításakor a terminológiai pontosság mellett a jogrendszerek közötti különbségeket is figyelembe kell venni. Az angolszász jogrendszer sajátos szerkezeti elemei, terminológiai rendszere és szófordulatai nem minden esetben illeszthetők közvetlenül a kontinentális magyar jogba.

A magyar joggyakorlatban használt, a magyar jog szerint releváns szakkifejezések esetében célszerű a fogalom jogrendszerbeli funkcióját, nem pusztán a szó szerinti jelentését vizsgálni. Egyes kifejezésekhez ezért magyarázó fordítás vagy több elemből álló terminus szükséges.

A gazdasági büntetőjogi angol nyelvben különösen fontos a következetesség a bűncselekmény, a büntetőeljárás, a vagyon, a társaság, a jogi személy, az adózás és a pénzmosás fogalmainak használatában. A pontos terminológia elkerülheti, hogy egy általános angol kifejezés tévesen egy konkrét magyar jogi tényállás megfelelőjeként jelenjen meg.

Gyakori angol szókapcsolatok gazdasági büntetőjogi szövegekben

• to commit an economic offence - gazdasági bűncselekményt elkövetni;
• to investigate economic crime - gazdasági bűncselekmény nyomozását folytatni;
• to prosecute an economic crime - gazdasági bűncselekmény miatt büntetőeljárást folytatni;
• to establish criminal liability - büntetőjogi felelősséget megállapítani;
• to recover criminal assets - bűncselekményből származó vagyont visszaszerezni;
• to confiscate the proceeds of crime - a bűncselekményből származó vagyont elkobozni;
• to conceal the origin of assets - a vagyon eredetét elrejteni;
• to evade taxes - adót jogellenesen elkerülni;
• to commit tax fraud - adócsalást elkövetni;
• to offer or accept a bribe - vesztegetési előnyt felajánlani vagy elfogadni;
• to manipulate financial records - pénzügyi vagy számviteli nyilvántartásokat manipulálni;
• to submit a false declaration - valótlan nyilatkozatot benyújtani;
• to obtain an undue advantage - jogtalan előnyt szerezni;
• to freeze criminal assets - bűncselekményből származó vagyont befagyasztani;
• to conduct a financial investigation - pénzügyi nyomozást folytatni.

A gazdasági büntetőjog tanulásának terminológiai alapjai

A gazdasági büntetőjog angol nyelvű tanulásához szükséges a büntetőjog fogalmi rendszerének, a vagyon, a személyek és az élet elleni bűncselekmények, valamint a gazdasági bűncselekmények terminológiájának ismerete.

A gazdasági bűncselekmények mellett a büntetőjogi terminológia magában foglalja a büntetéseket és egyéb intézkedéseket, a büntetés-végrehajtás alapfogalmait, a büntetőeljárás alapelveit, a kontinentális büntetőeljárást és az angolszász büntetőeljárást.

A témakör elsajátításakor a szókincs, a jogi szövegértés, az angol jogi szókapcsolatok és a magyar jogi fogalmak megfelelő angol nyelvű bemutatása egyaránt fontos. A gazdasági büntetőjogi terminológia így nem pusztán különálló szavak listája, hanem a gazdasági, pénzügyi és büntetőjogi fogalmak összefüggő rendszere.

tags: #gazdasagi #buntetojog #angolul